Експорт товарів, робіт, послуг

1. Загальні положення

Для відображення операцій з експорту в системі передбачено два алгоритми залежно від об'єкта реалізації:

Експорт товарів: Продажі / Замовлення / Комерційні пропозиції (з подальшим складським відвантаженням).

Експорт робіт/послуг: Бухоблік / Клієнти / Рахунки 

2. Реалізація товарів на експорт

 1: Створення замовлення на продаж 

1. Створіть Комерційну пропозицію.

2. Оберіть іноземного покупця та встановіть Прайс-лист у валюті контракту (USD, EUR тощо).

3. У вкладці «Товари» додайте номенклатуру та вкажіть ціну у валюті.

4. Важливо: У колонці «Податки» обов'язково оберіть ставку «ПДВ 0% (Експорт)».

2: Відвантаження зі складу

Натисніть кнопку «Підтвердити замовлення». Після цього система автоматично змінить статус документа та згенерує пов’язаний документ «Доставка» (складське відвантаження). Перейти можна через смарт-кнопку . Виконайте фактичне відвантаження товарів, натиснувши кнопку «Підтвердити» 

3: Формування документа реалізації (рахунку покупця)

На основі замовлення натисніть «Створити документ з реалізації». У документі обов'язково встановіть відмітку у полі «Експорт».

3. Специфіка вкладки «Експорт» та вимоги П(С)БО 21

Після активації режиму «Експорт» заповніть однойменну вкладку. Це необхідно для коректного визначення суми доходу в гривневому еквіваленті:

• Дані ВМД: Вкажіть номер (№ )та дату ВМД

  Вимоги до номера ВМД: Формат номеру ВМД повинен відповідати вимогам контролю номера:  2 цифри -  UA 3 цифри -  К або цифра - 2 цифри - 7 цифр або літера латиницею в верхньому регістрі - будь-який символ.  Приклад: 22UA805020012685U4

• Курс валюти: Odoo автоматично підтягне офіційний курс НБУ на дату ВМД.

• Авансові платежі (Передоплати): У табличній частині оберіть отримані раніше аванси від цього клієнта (платежі у статусі «Незвірені»).

  Методологія: Згідно з П(С)БО 21, сума доходу визначається за курсом НБУ на дату отримання авансу (у межах суми авансу). Залишок доходу розраховується за курсом НБУ на дату ВМД.

4. Аналіз та підтвердження бухгалтерських записів

Перевірка записів у журналах

У наведеному прикладі: продаж  2 товарів на загальну суму 1258$. У документі рахунку покупця вказано аванс у розмірі 200$:

та курс на дату імпорту – 43,0267 грн/$. Отже, сума доходу у гривневому еквіваленті: 8 609,74+(1258-200)*43,0267 =54 131,99 грн

Перед підтвердженням рахунку перейдіть у вкладку «Елементи журналу». Система автоматично сформує бухгалтерські записи:

Завершення операції

Після натискання кнопки «Підтвердити»:

1. Зазначені аванси будуть автоматично звірені з цим документом реалізації.

2. Система не створює додаткових бухгалтерських записів по курсових різницях у момент підтвердження рахунку покупця, оскільки дохід вже зафіксовано за правильними історичними курсами авансів.

5. Експорт робіт та послуг

Для послуг створення замовлення на продаж є необов'язковим. Ви можете одразу перейти до створення документа реалізації:

• Перейдіть: 

Бухоблік / Клієнти / Рахунки.

• Створіть новий документ, оберіть послугу та активуйте прапор «Експорт».
• Заповніть вкладку «Експорт» для врахування авансів за аналогічною схемою, що описана вище.

​