Купівля валюти

Процес купівлі валюти в системі складається з трьох етапів: перерахування гривні на купівлю валюти, реєстрація факту купівлі спеціальним документом в системі «Купівля валюти» та зарахування валюти на рахунок.

1. Перерахування гривні на купівлю валюти

Першим кроком необхідно зафіксувати списання коштів з гривневого рахунку.

• У банківській виписці (UAH) створіть позицію на суму, що була відправлена банку для купівлі валюти.

• У полі «Сума» вкажіть від’ємне значення.

• Як кореспондуючий рахунок оберіть 333000 «Грошові кошти в дорозі в національній валюті».

2. Створення документа «Купівля валюти»

Основний документ операції, що забезпечує коректне формування бухгалтерських записів щодо купівлі валюти.

• Шлях: 

Бухоблік / Бухоблік / Купівля валюти

• Натисніть «Новий» та заповніть наступні поля:

  • Сума: обсяг придбаної іноземної валюти (наприклад, 1000 $).

  • Дата: дата фактичного зарахування валюти.

  • Курс Міжбанк: курс, за яким банк фактично придбав для вас валюту.

  • Комісія Банку: сума банківської винагороди за операцію.

• Автоматичні поля:

  • Курс НБУ: підтягнеться автоматично з довідника на дату операції. Якщо курс не актуальний, його можна змінити вручну.

  • Різниця між курсом Міжбанку та НБУ: розрахується автоматично для довідки та подальшого впливу на формування бухгалтерських записів по курсовим різницям купівлі валюти

3. Перегляд сформованих бухгалтерських записів

Після того як документ «Підтверджено» в системі будуть згенеровані бухгалтерські записи за операцією у статусі «Опубліковано».

Для перегляду сформованих бухгалтерських записів необхідно перейти по смарт-кнопці «Запис в журналі» (у верхній частині документа). Технічний рахунок "Неузгоджені вхідні платежі" використовується для тимчасового відображення суми придбаної валюти (у гривневому еквіваленті за курсом НБУ) до моменту її фактичного підтвердження банківською випискою у валютному журналі. Це дозволяє системі збалансувати бухгалтерський запис та коректно закрити транзитні операції по рахунку "Грошові кошти в дорозі".

Зверніть увагу: Код та назва технічного рахунку (наприклад — 311003) можуть відрізнятися у вашій базі залежно від індивідуальних налаштувань плану рахунків Компанії або обраної моделі обліку. 

4. Зарахування валюти на рахунок та узгодження записів

Завершальним кроком є реєстрація виписки у валютному журналі для закриття перехідної операції з купівлі.

• Перейдіть у Валютний банківський журнал (наприклад, ПриватБанк USD).

• Створіть позицію виписки на суму придбаної валюти.

• Проведіть звірку цієї суми з технічним рахунком 311003 «Неузгоджені вхідні платежі»

• Перейдіть у документ «Купівлі валюти», по смарт-кнопці «Співставлення платежів» (у верхній частині документа) та здійсніть узгодження. 

5. Повернення невикористаного залишку гривні

Для відображення повернення гривневих коштів, які не були використані для купівлі валюти:

• У гривневій банківській виписці створіть позицію на суму повернення (позитивне значення).

• Вкажіть кореспондуючий рахунок 333000 «Грошові кошти в дорозі в національній валюті»., щоб закрити залишок за перерахуванням.