📄 Переоцінка валютних залишків: Звіт нереалізовані курсові різниці
Увійти

Переоцінка валютних залишків 

1. Попередні налаштування

Для коректного розрахунку переконайтеся, що в системі оновлено курси валют на звітну дату. Шлях: Бухоблік → Налаштування → Бухоблік → Валюти.

2. Формування звіту «Нереалізовані валютні доходи/витрати»

Шлях: 

Бухоблік / Огляд / Коригуючі проведення / Нереалізовані курсові різниці

Особливості та фільтри звіту (з:

  • Автоматичний фільтр монетарних статей: Система автоматично групує та відображає лише монетарні рахунки: Дебітори, Кредитори, Банк і Каса. Ви можете змінити цей вибір у випадаючому меню фільтра

  • Курси валют: Актуальний курс на дату звіту відображається безпосередньо в заголовку кожної валютної секції (наприклад, EUR (1 EUR = 45.1170 UAH)).

  • Порівняння ставок: При формуванні звіту рекомендується використовувати опцію «Встановити на ставку Odoo». Це дозволяє системі розрахувати «Баланс за поточною ставкою» на основі курсів, зафіксованих у довіднику валют на дату звіту.

  • Структура звіту:

    • Баланс в іноземній валюті: фактичний залишок на рахунку.

    • Баланс за операційною ставкою: вартість за курсом на дату виникнення заборгованості.

    • Баланс за поточною ставкою: вартість, перерахована за курсом НБУ на дату звіту.

    • Налаштування (Adjustment): сума курсової різниці, що підлягає нарахуванню.

3. Створення коригуючого запису (Переоцінка)

Для відображення розрахованих різниць у бухгалтерському обліку натисніть кнопку «Коригуючий запис». У діалоговому вікні заповніть наступні поля:

  • Журнал: оберіть спеціалізований журнал (наприклад, «Курсові різниці»).

  • Рахунки доходів/витрат: вкажіть 714000 (Дохід від операційної курсової різниці) та 945000 (Втрати від операційної курсової різниці).

  • Дата: дата нарахування переоцінки (зазвичай останній день місяця).

  • Дата сторнування: дата, якою система автоматично скасує цей запис (зазвичай перший день наступного місяця).

  • Тип реверсу: * Сторно: система створює ідентичний запис на дату сторнування, але з від’ємними значеннями (зі знаком «мінус»).

    • Реверс: система створює запис, де рахунки Дебету та Кредиту міняються місцями.

Важливо: у діалоговому вікні поля вже будуть автозаповнені. Користувач має можливість змінити їх

Зверніть увагу: бухгалтерські записи формуються по рахунку в цілому без деталізації партнерів

4. Результат в обліку та автоматичний контроль

Бухгалтерські записи

Після натискання кнопки «Створити запис» система генерує два документи:

  1. Основний запис: опублікований останнім числом місяця. Збільшує або зменшує залишок на валютному рахунку в гривневому еквіваленті

  2. Сторнуючий запис: опублікований першим числом наступного місяця. Має від’ємні суми, що «обнуляє» переоцінку для коректного розрахунку при фактичному закритті заборгованості

Коригуючий запис зі сторнування  відображається в системі при формуванні звіту на дату сторнування.


Контроль повторів

Важливо: система не дозволить створити повторні коригуючі записи на ту саму дату для тих самих рахунків, що запобігає дублюванню доходів чи витрат.