Звіт "Розрахунок ПДВ" (Податкові зобов'язання)

Звіт «Розрахунок ПДВ» використовується для аналізу першої події та формування податкових накладних і розрахунків коригування.

Перейдіть до звіту:

Бухоблік → ПДВ → Звіти → Розрахунок ПДВ

У звіті відображаються:

• операції, що формують першу подію;
• суми податкових зобов’язань;
• суми виписаних податкових накладних;
• розбіжності між першою подією та ПН.

Налаштування звіту

Період

Звіт формується за довільний період.

Рахунок

Для аналізу податкових зобов’язань оберіть:

Рахунок → Дебітор

Варіант відстеження першої події

У звіті доступні варіанти:

• в цілому по контрагенту;
• в розрізі договорів;
• в розрізі замовлень;
• всі.
  
  
  

⚠ Варіант «Усі» використовується лише для перегляду загальних сум і не підходить для детального аналізу.

Додаткові налаштування

• Партнери — дозволяє відфільтрувати дані за контрагентами;
  
  
• Опції → Розгорнути все — розгортає всі рядки звіту;

• Групування — дозволяє відобразити дані:

  • в розрізі договорів;
  • в розрізі замовлень.

👉 Для зручного аналізу рекомендується використовувати групування.

У звіті відображається інформація лише по тих партнерах, за якими були рухи в обліку за обраний період.

Для аналізу стану взаєморозрахунків використовується окремий звіт «Розрахунки з партнерами».

Дані у звіті

У звіті відображаються такі показники:

• Клієнт — контрагент та операції по ньому (з урахуванням обраного групування за договорами або замовленнями);
• Журнал — журнал, у якому створено обліковий запис;
• Рахунок — рахунок обліку, за яким відображено рух;
• Дебет / Кредит — суми за дебетом або кредитом рахунку;
• Баланс — залишок по рахунку після здійснення операції;
• Перша подія — сума операції, за якою необхідно сформувати податковий документ;
• ПЗ — сума сформованого запису по першій події;

• Виписана ПН — сума сформованої податкової накладної по операції:

  • Сума без ПДВ — сума без податку;
  • Сума ПДВ — сума податку.

⚠ Якщо сума податкових накладних не відповідає сумі першої події, відповідний рядок підсвічується.

Формування записів по першій події та податкових документів

Запустити створення бухгалтерських записів по першій події можна безпосередньо зі звіту «Розрахунок ПДВ».

Записи формуються за період, обраний у звіті.

Також формування записів по першій події, а також податкових накладних і розрахунків коригування можна виконати по окремому контрагенту.

Для кожного способу відстеження першої події (в цілому по контрагенту, в розрізі договорів або замовлень) звіт слід формувати окремо.

Після цього виконується створення:

• записів по першій події;
• податкових накладних;
• розрахунків коригування.

Значення у колонці «ПЗ» з’являється після формування податкових накладних або розрахунків коригування.

У цій колонці відображається сума сформованого запису по податку першої події.

Якщо сума першої події відрізняється від суми пов’язаного замовлення, кількість товару в податковій накладній розраховується пропорційно.

Приклад:

якщо передоплата становить 50% від суми замовлення, то в податковій накладній кількість по кожній позиції буде дорівнювати 0,5 від кількості в замовленні.

Якщо джерелом першої події є реалізація, номенклатура для податкового документа підставляється з документа реалізації.

Додатково у звіті на рівні кожної операції по контрагенту, натиснувши на відповідний значок, можна переглянути:

• елементи журналу (документ-джерело першої події);
• запис по першій події;
• податкову накладну або розрахунок коригування;
  
  
• анотацію (коментар до запису).
  

Усі записи по першій події також доступні в журналі, зазначеному в загальних налаштуваннях обліку.

Запис по першій події також можна відкрити з податкової накладної або розрахунку коригування, скориставшись смарт-кнопкою «Відобразити запис по першій події».

Бухоблік - Панель приладів - Журнал по першій події

⚠Зверніть увагу! 
При дублюванні податкової накладної або створенні документа безпосередньо в журналі податкових накладних записи по першій події не формуються.